En arvet IRA er en konto, der åbnes, når en person arver en IRA eller en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, efter at den oprindelige ejer dør. Den person, der arver den individuelle pensionskonto (IRA) (modtageren) kan være enhver - en ægtefælle, slægtning eller ikke-relateret part eller enhed (ejendom eller tillid).
Hvis den arvede traditionelle IRA er fra nogen anden end en afdød ægtefælle, kan modtageren ikke behandle den som sin egen. ... Ligesom den oprindelige ejer skylder modtageren generelt ikke skat på aktiverne i IRA, før han eller hun modtager udlodninger fra den.
[+] Du har to hovedmuligheder efter at have arvet en pensionskonto. Træk alle pengene tilbage og modtag en kæmpestor skatteregning, eller flyt den arvede 401 (k) eller IRA til en begunstiget IRA (aka Inherited IRA) og udsæt skat, indtil du foretager udbetalinger.
Hvis du arver IRA-aktiver fra en anden end din ægtefælle, har du flere muligheder:
En arvelig IRA er en IRA, der åbnes, når du arver en skattefordelt pensionsplan (inklusive en IRA eller en pensionssponsoreret plan såsom en 401 (k)) efter ejerens død. En arving bliver typisk nødt til at flytte aktiver fra den oprindelige ejeres konto til en nyåbnet IRA i arvingens navn.
Når en modtager får ret til en IRA fra en kontoindehaver, der døde, før han eller hun skulle begynde at tage RMD'er (1. april året efter året, hvor ejeren nåede RMD-alder), kan modtageren vælge en af to metoder distribution: i løbet af hans eller hendes levetid eller inden for fem år ( ...
Du betaler skat af fordelingsbeløbet, men ingen 10% IRA-skat for tidlig tilbagetrækning. Hvis du vælger denne mulighed, skal du indløse hele den arvede IRA inden 31. december det femte år efter den oprindelige IRA-ejers død. ... Statlig indkomstskat gælder også.
Mulighed nr. 2: Åbn en arvelig IRA: 5-årig metode
Du beskattes for hver distribution. Du vil ikke pådrage dig 10% tidlig tilbagetrækningsstraff. Ufordelte aktiver kan fortsætte med at vokse skatteudskudt i op til fem år. Du kan udpege din egen IRA-modtager.
Du kan ikke rulle kontoen til din egen IRA, men der er et par andre muligheder: Åbn en "arvet IRA" -konto. Som navnet antyder, oprettes arvelige IRA'er specifikt til konti, som en anden forlader dig. Kontoen forbliver i den afdødes navn, og du er modtageren.
IRA-modtagere kan være forpligtet til at tage krævede minimumsfordelinger, hvilket kan være en skattepligtig begivenhed. Ikke-ægtefælles modtagere skal trække alle midler fra en arvet IRA inden for 10 år efter den oprindelige ejeres død.
En ægtefælle IRA-arving får meget fleksibilitet til at beslutte, hvad de skal gøre med kontoen. En ægtefælle, der arver en IRA, har et valg. Den overlevende ægtefælle kan flytte kontoen til en arvelig IRA for at beholde skattely. Eller hun kan vælge at rulle kontoen ind i sin egen IRA.
Ligesom den oprindelige kontoindehaver bliver du ikke beskattet af aktiverne, før du tager en distribution, så dit skatte hit er spredt. Der er ingen 10 procent straf for tidlige udbetalinger. Derefter har du muligvis endnu et valg at tage afhængigt af din fars alder, da han døde.
En arvelig IRA, også kendt som en begunstiget IRA, er en konto, der åbnes, når en person arver en IRA eller en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, efter at den oprindelige ejer dør. Yderligere bidrag kan muligvis ikke leveres til en nedarvet IRA. Reglerne varierer for ægtefælles og ikke-ægtefælles modtagere af arvelige IRA'er.
Endnu ingen kommentarer