Enhver kan oprette en ESA i en mæglervirksomhed eller anden finansiel institution eller direkte hos et investeringsselskab. Når en ESA er åbnet i dit barns navn, kan enhver bidrage, så længe de følger et par regler: Der kan ikke lægges mere end $ 2.000 om året i et barns ESA (r).
Hvor kan du åbne en Coverdell Education-sparekonto? Du kan åbne ESA i en finansiel institution efter eget valg. Hvis en bank eller investeringsinstitution tilbyder IRA'er, vil den normalt også tilbyde ESA'er. Mange opkræver et årligt vedligeholdelsesgebyr, og nogle kræver muligvis et minimum årligt bidrag.
Mens dit barn er modtager af Coverdell ESA, er du ejer af kontoen. Selvom du skal bruge midlerne til at dække dit barns uddannelsesudgifter, får din kiddo ikke kontrol over fonden på noget tidspunkt.
Tilbagetrækninger fra Coverdell ESA kan bruges til at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter på grundskoler og gymnasier (K-12), herunder offentlige, private eller religiøse skoler samt ethvert college, universitet, fagskole eller anden efteruddannet uddannelsesinstitution deltage i studiestøtte ...
Coverdell ESA'er giver dig mulighed for at spare op til $ 2.000 pr. År pr. Modtager. ... Du kan bidrage til både en Coverdell ESA- og en 529-plan på samme tid, så længe det samlede årlige bidrag er mindre end det årlige beløb for ekskludering af gaveskat.
Maksimumet på $ 2.000 afhænger af din arkiveringsstatus og ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI). Fælles arkiver med en MAGI på mindre end $ 190.000 ($ 95.000 for enkelt arkiver) kan bidrage op til det fulde beløb.
Enkelt arkiver kan bidrage til en Coverdell-konto, hvis deres MAGI for året er mindre end $ 110.000. For ægtepar, der indgiver en fælles tilbagevenden, er MAGI-tærsklen $ 220.000. En tillid eller et selskab kan også yde bidrag til en Coverdell-konto på vegne af en kvalificeret studerende.
Rul det over: Du kan overføre ubrugte Coverdell-penge til en anden konto for et kvalificeret familiemedlem, eller du kan ændre modtageren for den aktuelle konto. Du kan også overføre den til en 529-plan, som er en kvalificeret distribution, for at undgå skattestraf.
Som kontoindehaver kan du godtgøre dig selv for uddannelsesudgifter, som du har betalt fra dine personlige midler. ... Kvalificerede udgifter inkluderer undervisning, bøger, computere og teknologi, andet skoleudstyr, rum og bord.
I modsætning til 529 opsparingsplaner er Coverdell ESA'er ikke statsdrevne. ... For at være klar får de den samme skattefremmede behandling som 529'ere på føderalt niveau, men din stat vil ikke lade dig afskrive Coverdell-bidrag. Hvis du bor i en stat, der tilbyder fradrag for 529 bidrag, kan dette være en stor forskel.
Sandheden er, at Coverdell ESA'er har en negativ indvirkning på støtteberettigelsen, men effekten er minimal sammenlignet med andre konti. Ligesom din 529-plan, op til 5.64 procent af værdien af en Coverdell ESA, der ejes af en forælder eller afhængig studerende, vil blive inkluderet i den studerendes forventede familiebidrag (EFC).
Hvad sker der med ESA, hvis et barn ikke bruger pengene? fylder 30, * den ubrugte del kan rulles over til et andet kvalificeret familiemedlem under 30 år. Hvis der forbliver penge i ESA, når barnet fylder 30, vil ESA blive fordelt og skattepligtigt til barnet.
Endnu ingen kommentarer