En kvalificeret distribution er en, der finder sted mindst fem år efter året for medarbejderens første udpegede Roth-bidrag (tæller det første år som en del af de fem) og foretages: På eller efter opnåelse af alder 59½, På grund af medarbejderens handicap , eller. På eller efter medarbejderens død.
Hvad er en kvalificeret velgørende distribution? Generelt er en kvalificeret velgørenhedsdistribution en ellers skattepligtig distribution fra en IRA (bortset fra en igangværende SEP eller ENKEL IRA), der ejes af en person, der er 70½ år eller derover, og som betales direkte fra IRA til en kvalificeret velgørenhedsorganisation.
Ikke-kvalificerede distributioner henviser til distributioner fra Roth IRA'er eller uddannelsessparekonti, når visse betingelser er opfyldt. Indtjening fordelt på ikke-kvalificerede uddannelsesopsparingsplaner er skattepligtige og kan være genstand for en 10% IRS-tilbagetrækning.
Selvom traditionelle IRA'er deler mange af de skattemæssige fordele ved planer som 401 (k) s, tilbydes de ikke af arbejdsgivere og er derfor ikke kvalificerede planer.
Den kvalificerede veldedige distribution (QCD) -regel tillader traditionelle IRA-ejere at fratrække deres krævede minimumsfordeling på deres selvangivelse, hvis de giver pengene til en velgørenhedsorganisation. Ved at sænke din justerede bruttoindkomst kan QCD-reglen effektivt reducere din indkomstskat.
Sådan minimeres 401 (k) og IRA-tilbagetrækningsskat ved pension:
Når du er fyldt 59½ år, kan du trække penge uden 10% straf fra enhver form for IRA. Hvis det er en Roth IRA, og du har haft en Roth i fem år eller mere, skylder du ingen indkomstskat på udbetalingen.
Ikke-kvalificerede distributioner fra en Roth IRA er generelt underlagt almindelig indkomstskat på indtjening samt en 10% tidlig tilbagetrækningsstraff.
Kvalificerede planer har skattemæssigt udskudte bidrag fra medarbejderen, og arbejdsgivere kan trække beløb, som de bidrager til planen. Ikke-kvalificerede planer bruger dollars efter skat til at finansiere dem, og i de fleste tilfælde kan arbejdsgivere ikke kræve deres bidrag som skattefradrag.
Du eller din modtager - du får vælge, hvem der modtager pengene - bliver nødt til at indberette skattepligtig indkomst og betale en 10% føderal straffeskat på indtjeningsdelen af den ikke-kvalificerede distribution. Den væsentligste del af din 529-tilbagetrækning er ikke underlagt skat eller straf.
En kvalificeret distribution er en, der finder sted mindst fem år efter året for medarbejderens første udpegede Roth-bidrag (tæller det første år som en del af de fem) og foretages: På eller efter opnåelse af alder 59½, På grund af medarbejderens handicap , eller. På eller efter medarbejderens død.
Der er to typer almindeligt udbytte: kvalificeret og ikke-kvalificeret. Den væsentligste forskel mellem de to er, at ikke-kvalificeret udbytte beskattes efter almindelig indkomst, mens kvalificeret udbytte får en mere gunstig skattebehandling ved at blive beskattet til kursgevinst.
Kvalificerede penge refererer grundlæggende til penge på pensionskonti, såsom IRA'er, 401 (k) s og 403 (b) s. ERISA, eller Act Employer Retirement Income Security Act, opfandt kvalificerede penge. ... Du skal heller ikke betale skat af gevinsten på disse konti, før du begynder at trække pengene ud.
Endnu ingen kommentarer